TIJD EN TOEZICHT HOUDEN
Het belang van voldoende tijd hebben
In codes op het terrein van corporate governance wordt standaard aandacht besteed aan de samenstelling van de Raad van Commissarissen of Raad van Toezicht, aan de (minimale) eisen die voor benoembaarheid gelden en aan (het belang van) profielschetsen. De gewenste samenstelling wat betreft specifieke expertise hangt mede af van de aard en activiteiten van de rechtspersoon. Zo zal het, om maar een voorbeeld te noemen, bij (wat grotere) professionele organisaties veelal wenselijk zijn dat in ieder geval een financieel en een juridisch geschoold lid deel van de raad uitmaken, terwijl dat bij een amateur …
Read the rest »
STOELENDANS EN CORPORATE GOVERNANCE
Circulaire bestuurscultuur
Een onderwerp dat al geruime tijd warme belangstelling geniet is ‘corporate governance’, ook wel als ‘good corporate governance’ aangeduid. In mijn monografie Kort begrip van het Nederlands Caribisch rechtspersonenrecht (2017) wordt het onderwerp primair vanuit de juridische optiek besproken. Het gaat daarbij om deugdelijk bestuur, deugdelijk toezicht én (bij rechtspersonen die geen stichting zijn om) deugdelijke invloed van de algemene vergadering. En dit alles tegenwoordig ook in relatie tot de maatschappelijke omgeving waarin de rechtspersoon functioneert. Het gaat dus niet alleen om goed bestuur in enge zin, dat wil zeggen om hoe het bestuur van een rechtspersoon functioneert. …
Read the rest »
TOEZICHT TRUSTKANTOREN IN NEDERLAND
Derde geheel herziene druk
Op 1 januari 2019 zijn de Wet toezicht trustkantoren 2018 en het Besluit toezicht trustkantoren 2018 in werking getreden, tegelijk met de Regeling toezicht trustkantoren 2018. Hiermee zijn de regels voor trustkantoren en hun cliënten ingrijpend veranderd. De nieuwe editie van Toezicht trustkantoren in Nederland helpt hen de balans op te maken, met een grondig overzicht van regels, rechtspraak en literatuur.
De wet- en regelgeving is sinds de verschijning van de vorige druk in 2010 zodanig gewijzigd, dat een grondige herziening van dit handboek op zijn plaats was. Naast de inhoud is …
Read the rest »
HARMONISATIE TOEZICHTSWETGEVING CURACAO
Ingrijpende wijzigingen
Op 9 november 2015 is door de Staten van Curaçao aangenomen de ‘Landsverordening tot wijziging van de Landsverordening toezicht bank- en kredietwezen 1994, de Landsverordening Toezicht Verzekeringsbedrijf, de Landsverordening toezicht effectenbeurzen, de Landsverordening toezicht beleggingsinstellingen en administrateurs, de Landsverordening toezicht trustwezen, de Landsverordening Assurantiebemiddelingsbedrijf en de Landsverordening toezicht geldtransactiekantoren’ (korter aangeduid als: Landsverordening actualisering en harmonisatie toezichtlandsverordeningen Centrale Bank van Curaçao en Sint Maarten; PB 2015, 67). Deze landsverordening beslaat 160 bladzijden en is op 4 december 2015 gepubliceerd.
Ik noem hier één wijziging en wel die ziet op de openbaarmaking van bestuurlijke boetes en lasten onder dwangsom. De …
Read the rest »
FINANCIEEL RECHT IN DE PRAKTIJK
FRP – Nieuw vakblad
Financieel Recht in de Praktijk (FRP) is een nieuw vakblad voor onder andere bank- en verzekeringsjuristen en advocaten die te maken hebben met het financieel recht, in het bijzonder de (Nederlandse) Wet op het financieel toezicht (Wft).
FRP zorgt voor een actueel overzicht van alle relevante ontwikkelingen rond de Wft.
De toonaangevende redactie van FRP (zie de foto) overziet het hele rechtsgebied, volgt wetgeving, jurisprudentie en literatuur op de voet én vertaalt de ontwikkelingen naar leesbare, verdiepende en concrete artikelen, die direct toepasbaar zijn in uw dagelijkse werkzaamheden.
THE DUTCH SUPERVISION ON TRUST COMPANIES (IV)
Identity of ultimate beneficiary must be known
According to the Order on Sound Operational Management (the Order)(‘Regeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren’) pursuant to the ASTO, a trust office shall know the identity of the ultimate beneficial owner (‘UBO’) of an object company and keep the evidence used to determine who qualifies as the ultimate beneficial owner and from which the identity of the ultimate beneficial owner has been established, available (Article 12 (1) of the Order).
The trust office shall keep a client acceptance file for every object company, for every sale of a legal entity, and for each …
Read the rest »
THE DUTCH SUPERVISION ON TRUST COMPANIES (III)
Policy rule on integrity testing
The integrity of those having a certain interest in, or control over, a trust office (such as managers, supervisory directors and persons who determine or help determine policy) will be tested and their antecedents investigated (Article 3 of the Dutch Act on the Supervision of Trust Offices; ‘ASTO’). The test is set out in detail in the Policy Rule on Integrity Testing, which contains rules regarding the testing of the integrity of persons who (co-)determine, or are to be appointed to (co-)determine, the policy of supervised institutions, and of holders and prospective holders of qualifying …
Read the rest »
THE DUTCH SUPERVISION ON TRUST COMPANIES (II)
Regulatory framework aims at sound operational management
Section 10 (1) of the Dutch Act on the Supervision of Trust Offices (the ‘ASTO’) states that rules may be issued for trust offices, pursuant to an order in council, i.e. a governmental decree, with the intention of ensuring sound operational management. Such rules were issued in the Order on Sound Operational Management Relating to The ASTO (‘Regeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren’; the ‘Order’). The Order is in effect from 1st March 2004.
According to Article 2 (c) of the Order, sound operational management means:
“the management of the organization of the …
Read the rest »